L’affacturage, c’est quoi et comment ça fonctionne ?

Dans un contexte où les délais de paiement s’allongent (45 à 60 jours, voire plus), les entreprises cherchent des solutions pour sécuriser leur trésorerie. L’affacturage apparaît comme un outil de financement et de gestion de poste client particulièrement adapté aux besoins de rapidité et de souplesse. Cet article détaille son fonctionnement, ses critères d’éligibilité, ses étapes clés et ses spécificités, notamment dans le secteur du BTP.

Définition de l’affacturage

L’affacturage, ou factoring, est une solution de financement par laquelle une entreprise transfère ses créances commerciales à un organisme financier spécialisé, le factor. Concrètement, dès la présentation des factures clients, le factor débloque une avance de trésorerie – généralement comprise entre 80 % et 90 % de leur montant – offrant ainsi un apport immédiat de liquidités. En parallèle, il prend en charge l’ensemble des tâches administratives liées au poste clients : relances, suivi des échéances et encaissement des règlements.

Selon la formule choisie, le factor peut également proposer une couverture contre le risque d’impayés, apportant une sécurité supplémentaire face aux aléas économiques. Véritable levier de gestion du fonds de roulement, l’affacturage permet de fluidifier la trésorerie, de réduire les délais de financement et de se concentrer sur le développement de l’activité.

Affacturage : critères d’éligibilité

Pour bénéficier de l’affacturage, une entreprise doit remplir plusieurs critères d’éligibilité :    

• Un volume minimum de facturation mensuelle, souvent fixé entre 10 000€ et 50 000€.    

• Des clients identifiés et solvables, généralement des donneurs d’ordre publics ou privés notés A ou B.    

• Un ratio d’impayés faible (en dessous de 5 % du chiffre d’affaires).    

• La justification d’un historique de facturation (généralement 6 à 12 mois).    

Ces critères garantissent au factor un risque maîtrisé et une bonne visibilité sur le portefeuille clients cédé.  

À qui s’adresse l’affacturage ?

Contrairement aux idées reçues, l’affacturage n’est pas réservé aux entreprises en difficulté. Il s’adresse à :

• Des TPE et PME souhaitant optimiser leur besoin en fonds de roulement (BFR).

• Des sociétés en forte croissance ayant besoin de financer rapidement leurs commandes.

• Des structures matures cherchant à externaliser la gestion et le recouvrement des factures.

• Des secteurs à cycles de production longs, comme dans le BTP.    

L’affacturage est un levier de performance pour toute entreprise qui veut transformer son poste clients en source de financement.  

L’affacturage dans le secteur du BTP

Dans le secteur du BTP, les délais de paiement sont souvent imposés à 45, 60 jours ou plus. L’affacturage répond à ce défi en :

• Fournissant une avance immédiate sur factures, permettant de régler fournisseurs, sous-traitants et salaires.

• Couvrant le risque d’impayés (formule full-service) qui peut peser lourd dans un contexte économique fluctuant.

• Offrant souplesse et réactivité, notamment via des solutions en ligne et des procédures allégées.    

Pour les entreprises du bâtiment et des travaux publics, l’affacturage est un levier de compétitivité et de sécurisation.  

Quelles sont les différentes étapes de l’affacturage ?

1. Étude et approbation : le factor analyse le profil de l’entreprise, la qualité des clients et les volumes de facturation.

2. Signature du contrat d’affacturage : durée, conditions, pourcentage d’avance et seuil de garantie sont définis.

3. Cession des factures : l’entreprise transmet ses factures (papier ou dématérialisées) à la plateforme du factor.

4. Mise à disposition de l’avance : le factor débourse en général 80 % à 90 % de la valeur nominale des factures sous 24 à 48 heures.

5. Recouvrement : le factor effectue les relances et encaisse les paiements de vos clients.

6. Règlement du solde : une fois la facture payée, le factor reverse le reste du montant, déduction faite de ses frais et commissions.

Ce processus rapide et structuré garantit une fluidité de trésorerie pour l’entreprise utilisatrice.  

Comment la commission d’affacturage est-elle déterminée ?    

Le montant de la commission facturée par le factor dépend de plusieurs paramètres reflétant à la fois le risque supporté et l’intensité du service fourni :    

• Volume des factures cédées : plus le montant global des créances est élevé, plus le taux appliqué peut décroître. Les factors proposent souvent des barèmes dégressifs pour récompenser les clients ayant un flux régulier et important de facturation.

• Qualité de crédit des débiteurs : un portefeuille composé de clients financièrement solides et aux antécédents de paiement irréprochables permet généralement d’obtenir un taux de commission plus avantageux.

• Fréquence des opérations : la gestion administrative et le recouvrement d’un grand nombre de petites factures génèrent un surcroît de travail, justifiant parfois une légère majoration du taux.

• Délais de paiement : plus l’échéance moyenne des factures est longue, plus le factor supporte un risque de liquidité élevé, ce qui peut entraîner une majoration de la commission.

A savoir : chez Faktus, contrairement aux factors traditionnels, nous n’avons pas de commission d’affacturage !

Le contrat d’affacturage

Le contrat d’affacturage formalise l’ensemble des engagements entre l’entreprise et le factor :

• Durée (souvent 12 à 36 mois) et modalités de tacite reconduction.

• Plafond de cession et liste des clients éligibles.

• Taux d’avance initial et solde différé.

• Modalités de recouvrement et gestion des litiges.

• Obligations de reporting (tableaux de bord, suivi des encours).

• Clauses de révision tarifaire et de résiliation.    

Un accompagnement juridique et opérationnel est souvent proposé pour guider l’entreprise lors de la mise en place.  

La solution Faktus

Notre offre se distingue par sa transparence : pas de commission d’affacturage, uniquement un taux d’intérêt fixe et un abonnement mensuel clair, sans frais cachés.

Vous pilotez votre trésorerie via une plateforme en ligne ergonomique, tout en bénéficiant d’un suivi personnalisé avec un responsable dédié dans votre région.

Pour découvrir comment Faktus peut vous accompagner et mettre en place une solution d’affacturage sur mesure, contactez-nous dès maintenant !